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要約目論見書

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要約目論見書(ようやくもくろみしょ) とは?

有価証券の募集あるいは売出しに際し、発行会社が投資家に対して交付しなければならない説明資料である投資信託説明書(目論見書)の内容を要約した資料を 『要約目論見書』 と言います。これは、投資家が投資信託を購入する際に交付される目論見書のうち、商品内容などをわかりやすく要約した資料のことを指していましたが、2004年12月の証券取引法の改正により、「要約目論見書」という資料は無くなり、すべての資料が「目論見書」と「販売用資料」に分類され、従来の要約目論見書は「販売用資料」とみなされることになりました。

関連用語  目論見書  
有価証券の募集若しくは売出しの際、投資家に対して、その投資判断の基となる情報を提供するために、証券取引法第13条に基づいて記載・交付する書類を 『目論見書』 と言います。主な記載内容は発行会社の事業の内容、経理の状況、、調達資金の使途、募集又は売出しの対象となる有価証券の内容、リスクなどであり、目論見書は投資家に対する情報開示資料と言えます。


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